Meine Frau und ich haben ein neues Kind und wir treffen uns diese Woche mit einem Anwalt, um ein Testament zu verfassen. Nach einigen ersten Recherchen gibt es ein paar Probleme, die unsere Situation etwas kompliziert machen:
Also, meine Fragen sind:
Ich wandele meinen Kommentar zu Jason Rs Antwort in eine Antwort um und füge einige weitere zu berücksichtigende Punkte hinzu. Ein Grund dafür ist, dass seine Behauptung, dass ein Trust für nur ein paar hundert Dollar eingerichtet werden kann, mich glauben lässt, dass er entweder keine Kinder hat, für die er sorgen muss, oder dass er und seine Frau damit zum Anwalt gegangen sind alles durchdacht, alle Fragen beantwortet.
Wenn Sie sich um einen Ehepartner und ein minderjähriges Kind kümmern müssen, müssen Sie an mögliche Personen für drei verschiedene Rollen denken. Dieselbe Person könnte in allen drei Funktionen tätig sein, aber Sie haben in den Kommentaren angegeben, dass Sie es vorziehen, unterschiedliche Personen in mindestens zwei der drei Funktionen zu haben.
Der Vollstreckerdes Testaments den Nachlass des Verstorbenen begleicht, das Testament beim Nachlassgericht einreicht, alle Schulden und Ansprüche gegen den Nachlass begleicht, das Vermögen an die Begünstigten verteilt, von denen einer ein bestehender Trust oder ein durch das Testament geschaffener Trust sein kann, und Abgabe der Erbschaftsteuererklärung. Oft wird der Ehepartner als Testamentsvollstrecker benannt, und in der Regel wird ein Anwalt beauftragt, alle Details und Rechtmäßigkeiten des Testamentsvollstreckers zu regeln. Mit anderen Worten, der Testamentsvollstrecker muss nicht selbst Rechtsanwalt sein. Dieser Prozess dauert zwischen einigen Monaten und einem Jahr oder länger. Wenn ein Nachlass länger als zwei Jahre „offen“ ist, bedeutet dies, dass entweder ein großes Durcheinander herrscht oder viel Geld und sehr komplizierte finanzielle Angelegenheiten zu regeln sind. Es ist am besten, mindestens einen Nachfolge-Nachlassverwalter ernennen zu lassen, falls der Testamentsvollstrecker das Amt zu einem Zeitpunkt ablehnt, zu dem man nicht mehr in der Lage ist, einen anderen Testamentsvollstrecker zu ernennen, und um Möglichkeiten wie dem gleichzeitigen Tod des Ehepartners und sich selbst vorzubeugen ( zB Autounfall). Der Testamentsvollstrecker spielt keine Rolle mehr, sobald das Vermögen des Nachlasses verteilt und der Nachlass geregelt ist. In der Tat ist eine der letzten Handlungen, einen Antrag beim Nachlassgericht zu stellen, der besagt, dass alles gemäß den Anweisungen des Gerichts erledigt ist, und die Entlassung aus der Testamentsvollstreckung zu beantragen.
Wenn ein Trust testamentarisch errichtet wird oder vorher bestanden hat, enthält er oft eine Sprache, die besagt, dass das Einkommen und Vermögen den Ehepartner und die minderjährigen Kinder zu Lebzeiten des Ehepartners und danach die minderjährigen Kinder unterstützen soll, und spezifiziert, wie das Vermögen zu sein hat nach dem Tod des Ehepartners oder der Kinder, die das Erwachsenenalter erreichen usw., geregelt werden. Es ist der Treuhänderdieses Trusts, der das Vermögen anlegt, die Erträge (Dividenden und Veräußerungsgewinne) mindestens einmal jährlich auszahlt (der Trust muss eine Steuererklärung einreichen und auf alle Einkünfte, die nicht an die Begünstigten ausgeschüttet werden, Steuern zum Körperschaftssteuersatz zahlen) und entscheiden, wie viel des Vermögens zusätzlich jährlich ausgeschüttet werden soll. Das Vermögen wird von den Begünstigten in angemessener Höhe als Erbschaft erhalten, und es fällt keine Einkommensteuer an, während die ausgezahlten Einkünfte für die Begünstigten steuerpflichtiges Einkommen sind.
Ein gesetzlicher Vormund für das/die minderjährige(n) Kind(er) muss bestellt werden, wenn der andere Elternteil gleichzeitig verstorben ist oder stirbt. Dies ist in der Regel die Person, bei der das/die Kind(er) wohnen werden und die Mittel erhalten sollte, um das/die Kind(er) zu unterstützen, nicht nur Essen und Kleidung, sondern auch Arzt- und Zahnarztrechnungen (Vergessen Sie nicht ihre Krankenversicherung!). Schulgebühren, Sommerlagergebühren, Urlaubsreisen usw. usw. Wie ich in meinen Kommentaren erwähnt habe, können sich der Treuhänder und der Erziehungsberechtigte darüber streiten, wie viel Geld für eine angemessene Unterstützung benötigt wird. Denken Sie auch daran, dass testamentarische Testamente öffentliche Dokumente sind, die jeder lesen kann, und wenn der Trust im Testament errichtet wird, dann sind auch die Bedingungen des Trusts öffentlich. Andererseits sind die Bedingungen eines widerruflichen Trusts (wie Jason R von Ihnen vorgeschlagen hat) nicht öffentlich zugänglich.
Beachten Sie schließlich, dass ein Großteil Ihres Nachlasses möglicherweise an die Begünstigten weitergegeben wird, unabhängig von allem, was Sie in Ihrem Testament sagen. Insbesondere Versicherungspolicen, IRAs, 401k-Pläne und dergleichen zahlen an den Begünstigten, den Sie ihnen angegeben haben, und Sie können dies nicht in Ihrem Testament ändern und sie anweisen, das Geld stattdessen in den Trust einzuzahlen usw. Auf der anderen Seite , gibt es weitere steuerliche Erwägungen, die Sie beim Ändern der Begünstigten auf diesen Konten berücksichtigen sollten. Berücksichtigen Sie also bei der Erstellung von Testamenten und Trusts all diese Angelegenheiten und ändern Sie die Begünstigten von Versicherungspolicen, IRAs, 401k's usw. nur, wenn Sie sich absolut sicher sind, wie die Dinge am besten zu tun sind.
In den USA lautet die kurze Antwort Ja.
Die meisten Nachlassanwälte gründen und verwalten Trusts für Nachlässe. Meine Großeltern nutzten die Bank, um das Vermögen des Hofes zu verwalten, damit der Hof in der Familie blieb.
Der Anwalt wird als Testamentsvollstrecker fungieren, ist aber nicht kostenlos. Wenn Ihnen die Gebühren hoch erscheinen, erhalten Sie einige andere Optionen. Es gibt sogar einige Firmen, die sich auf Nachlassplanung und -verwaltung spezialisiert haben.
Ohne Rücksicht sollten Sie mit einem Anwalt sprechen, um die Einzelheiten für das zu erhalten, was Sie suchen. Die Gesetze variieren zu stark von Region zu Region, um hier eine umfassende Antwort auf Ihre spezifischen Umstände zu erhalten.
Wie Chad betonte, können Sie immer jemanden einstellen, der die Arbeit für Sie erledigt, aber ich würde lange und gründlich darüber nachdenken, ob es jemanden in Ihrem Leben gibt, dem Sie die Verantwortung anvertrauen können. Selbst wenn alle Ihre Familienmitglieder zu verantwortungslos sind, um die Verantwortung zu übernehmen, haben Sie vielleicht einen engen Freund, der die Rechnung erfüllen könnte. Eine weitere große Sorge bei einer solchen Nachlassplanung ist, wer sich um Ihr(e) Kind(er) kümmern würde, falls Sie und Ihre Frau beide sterben. Wenn Sie jemanden finden, der Ihre Kinder aufnehmen könnte, dann könnte diese Person ein guter Kandidat sein, um den Rest Ihres Nachlasses zu verwalten, wenn sie dazu bereit ist. Meine persönliche Philosophie ist, dass ich ihnen alles anvertrauen kann, was ich zurücklasse, wenn ich ihnen vertrauen kann, dass sie meine Kinder großziehen.
In Bezug auf Ihre letzte Frage besteht eine Möglichkeit darin, einen Trust zu gründen, der Ihr Vermögen erhält, falls Sie und Ihre Frau sterben. Bei der Einrichtung des Trusts können Sie Bedingungen festlegen, wie das Vermögen anschließend an die von Ihnen angegebenen Begünstigten ausgezahlt wird. Sie können Gelder für bestimmte Zwecke während des gesamten Lebens Ihres Kindes festlegen, die vom Treuhänder (der Einrichtung, die Sie als Verantwortliche für den Trust benennen, wie ein Testamentsvollstrecker) verwendet werden sollen. Sie können Daten festlegen, an denen sie Teile davon erhalten Geld, was immer Sie wollen. Ich bin kein Experte für die verschiedenen Arten von Trusts, aber meine Frau und ich haben einen „gemeinsamen widerruflichen Treuhandvertrag“, der diese Funktionen bereitstellt. Der größte Teil der Sprache ist Boilerplate, daher ist es für einen Anwalt ziemlich einfach, sie zusammenzustellen;
Chelonisch
Fink