Wie kann man – viele Jahre später – den fairen Marktwert von Immobilien am Todestag eines Menschen feststellen?

Das Haus ging 2012 an einen Erben über. Der Erbe ließ das Haus zu diesem Zeitpunkt nicht schätzen.

Der Erbe starb 2017 und das Haus wurde 2018 verkauft.

Wie gründen Sie den FMV im Jahr 2012?

Anmerkungen

  • Wenn der Marktwert des Steuerbewerters akzeptabel ist, sind die Aufzeichnungen leicht verfügbar.
  • Wenn Comps benötigt werden, habe ich keine Ahnung, wie man Comps so weit zurückbekommt.
  • Das Haus liegt weit unter der Schwelle für Bundessteuerzwecke (keine Sorge); kann jedoch für staatliche Zwecke geringfügigen Steuern unterliegen.
Hat der Nachlass das Haus schätzen lassen?
Wenn dem Haus nichts Ungewöhnliches angetan wurde, kann es akzeptabel sein, den aktuellen Marktwert zu nehmen und ihn an allgemeine "Immobilienpreisänderungen" in den letzten sechs Jahren anzupassen.
DJ - siehe Kommentar zu meiner Antwort, der Wert von 2012 scheint strittig zu sein.

Antworten (1)

Ein Immobilienmakler kann während dieser Zeit leicht vergleichbare Verkäufe nachschlagen. Unglücklicherweise wäre die Zeit zu fragen gewesen, als Sie ihn/sie eingestellt haben, um das Haus zu verkaufen, ein bisschen zusätzliche Arbeit für ihren Schnitt. Wenn kein Agent eingesetzt wurde, würde ich einen finden, der bereit wäre, Ihnen dafür eine geringe Gebühr in Rechnung zu stellen. Verkaufsrekorde für 2012, vor nur 6 Jahren, sind leicht zu finden.

Hat der Erbe das Haus einem weiteren Erben hinterlassen? In diesem Fall ist der Wert von 2012 ziemlich strittig, da der Wert bei diesem jüngsten Todesfall wieder erhöht wird.

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Wenn ich sterbe und das Haus bei meinem Tod übertragen wird, erhält es sofort (oder bis zu 6 Monate später) eine erhöhte Basis. Der Preis, den ich dafür bezahlt habe, spielt keine Rolle mehr. Wird es innerhalb dieser 6 Monate von meiner Tochter verkauft, fällt keine Kapitalertragsteuer an. Wenn es später verkauft wird, aber immer noch bald, wäre dies ein seltenes Ereignis, das einen Gewinn generieren würde. zB Das Haus ist 300.000 $ wert, wenn ich sterbe, und ein Jahr später wird es für 310 $ verkauft. Die Kosten für den Verkauf, den Immobilienmakler, den Anwalt usw. werden wahrscheinlich die 10.000 USD übersteigen, die es seit seiner Bewertung erzielt hat.

Unter dem Strich gehört 2012 nicht mehr in die Mathematik, der Tod und das Erbe sind 2017 eingetreten.

Steuerzahler - Ja, der Erbe hat das Haus einem weiteren Begünstigten hinterlassen, und deshalb wurde das Haus verkauft. Können Sie mehr darüber sagen, warum der Wert von 2012 strittig wäre, entweder als Antwort auf diesen Kommentar oder indem Sie Ihren ursprünglichen Beitrag bearbeiten?
@RJo - Antwort wurde aktualisiert.
@RJo Wenn ein Steuerzahler stirbt, stirbt seine Grundlage mit ihm. Ich kann mir keinen Grund vorstellen, warum der Wert im Jahr 2012 eine Rolle spielen würde.
@ David Schwartz - Mir auch nicht klar, aber Notizen von einem Treffen mit einem CPA vor vielen Monaten, als der Erbe starb, zeigen, dass der Wert von 2012 benötigt wird. Vielleicht liegt es daran, dass das Haus ursprünglich in einem Trust war. Der Erbe hat nie den Papierkram erledigt, um das Haus vom Trust auf den Namen des Erben zu übertragen. Dieser Papierkram wurde schließlich während des Nachlasses für den Erben erledigt; dh, damit das Haus verkauft und der Erlös an den Begünstigten des Erben weitergegeben werden könnte.
Wie kann man – viele Jahre später – den fairen Marktwert von Immobilien am Todestag eines Menschen feststellen?
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