Ich plane, für 2019 6000 Dollar in meine Roth IRA einzuschleusen, die derzeit nichts enthält.
Ich habe $2500 in einem traditionellen Rollover-IRA. Ich wollte es in die Roth stellen, aber aufgrund der Ordnungsregel für Ausschüttungen habe ich mich dagegen entschieden (ich möchte in weniger als 5 Jahren Zugang zu meinen Backdoor-Beiträgen haben, ohne eine Strafe auf die 2500 $ zu zahlen).
Also werde ich stattdessen die traditionelle IRA in meine 401k verschieben. Muss ich das tun, bevor ich die Backdoor-Transaktion durchführe, oder kann ich einfach beides vor dem 15. April (Juni) tun?
Wird meine Maklerfirma alle erforderlichen Formulare für den Roll-in in meine 401k für mich ausfüllen, und wird sie verstehen, dass dies für 2019 und nicht für 2020 gilt? Ich kann keine Informationen dazu finden, da ich verständlicherweise eine Reihe von "401k zu IRA-Rollover" -Links finde. Und brauche ich diese Formulare, um meine Steuern einzureichen?
Außerdem denke ich, dass ich das Formular 8606 einreichen muss. Investopedia sagte:
Sie müssen das Formular 8606 für jedes Jahr einreichen, in dem Sie Beträge nach Steuern (nicht abzugsfähiger IRA-Beitrag) zu Ihrem traditionellen IRA beitragen
Und 3oakscapital sagte:
Wenn Sie Ihr IRA-Vermögen schließlich in ein Roth IRA umwandeln, geht der IRS davon aus, dass Ihre Basis in IRA-Vermögen 0 USD beträgt, sofern Sie ihm nichts anderes mitteilen. Aus diesem Grund ist es wichtig, Ihre nicht abzugsfähigen Beiträge jedes Jahr im Auge zu behalten, indem Sie das Formular 8606 mit Ihrer Steuererklärung einreichen. Damit schaffen Sie mit Ihren Beiträgen eine Basis.
Wenn Sie das Formular nicht einreichen, hat der IRS keine Aufzeichnungen über Ihre Grundlage und versucht, Sie zweimal zu besteuern, wenn es Zeit für die Umwandlung ist. Es ist jedoch nicht katastrophal, wenn Sie vergessen, es ein Jahr einzureichen - dieses Formular kann bei Bedarf rückwirkend eingereicht werden.
Die Anweisungen für das Formular selbst geben an, dass ich Folgendes einreichen muss:
Sie haben für 2019 nicht abzugsfähige Beiträge zu einem traditionellen IRA geleistet, einschließlich einer Rückzahlung einer qualifizierten Katastrophen- oder Reservistenausschüttung.
Ich bin etwas verwirrt, weil jemand bei meiner letzten Frage sagte, ich brauche sie nicht einzureichen, falls ich alle 8500 $ auf einmal in die Roth IRA umwandeln würde (was meines Wissens etwas anders ist als das, was ich jetzt tue, da die 2500 $ ein neues Ziel haben).
Sie leisten einen nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag, der unter 2019 zählt, also füllen Sie das 2019-Formular 8606 Teil I aus, wenn Sie Ihre Steuern für 2019 machen, und geben einen Beitrag von 6000 USD an. Sie erhalten eine Basis von 6000 $.
Sie werden im Laufe des Jahres 2020 eine Umwandlung von Traditional IRA zu Roth IRA vornehmen, daher müssen Sie das 2020-Formular 8606 Teil II ausfüllen, wenn Sie Ihre Steuern für 2020 machen. Ich glaube, Sie müssen das 2020-Formular 8606 Teil I nicht ausfüllen, Da Sie im Jahr 2020 keinen nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag leisten und Ihre gesamte traditionelle IRA in Roth IRA umwandeln (nachdem ein Teil davon in 401 (k) übertragen wurde), wird Teil II nur die Umwandlung sein ( 6000 $) abzüglich der Basis (6000 $), was zu 0 steuerpflichtigen Beträgen führt.
Selbst wenn Sie das 2020-Formular 8606 Teil I ausfüllen, erhalten Sie das gleiche Ergebnis:
1. 0
2. 6000 (basis from 2019)
3. 6000
4. 0
5. 6000
6. 0 (value of Traditional IRAs as of December 31, 2020)
7. 0 (distributions do not include rollovers or conversions)
8. 6000 (conversions in 2020)
9. 6000
10. 1.000 (this is the after-tax percentage for the pro-rata rule)
11. 6000 (non-taxable part of conversion)'
12. 0
13. 6000
14. 0
15a. 0
15b. 0
15c. 0
In Teil II wäre es also Zeile 8 (6000 $) minus Zeile 11 (6000 $), was zu 0 steuerpflichtigen Beträgen führt.
Auf Ihrem 2020-Formular 1040 für IRA-Ausschüttungen wird es in Zeile 4a 8500 $ sein (die Summe der Rollover und Conversions, für die Sie 2020 1099-Rs erhalten), aber für Zeile 4b ist es 0 (von Ihrem Formular 8606, Zeile 18 ). Und Sie müssen "Rollover" auf die gepunktete Linie neben Zeile 4b schreiben, um anzuzeigen, dass es einen Rollover gab.
Sam T
Craig W