Wie sind thesaurierende Anteile in Unit-Trusts/OEICs, die außerhalb eines ISA/SIPP gehalten werden, steuerlich zu behandeln?

Wenn ich ertragsähnliche Anteile (nennen wir sie „INC“) eines Fonds (oder Investment Trust-Anteile oder reguläre Aktien für diese Angelegenheit) außerhalb einer ISA/SIPP-Hülle halte , ist es offensichtlich genug, wie eine Steuererklärung auszufüllen ist: Sie geben welche an Einkommen wie Dividenden oder Zinsen, und wenn Sie etwas verkaufen (oder ein anderes „steuerpflichtiges Ereignis“ vorliegt), müssen möglicherweise Kapitalgewinne erklärt und Steuern gezahlt werden.

Aber für Akkumulationseinheiten (nennen Sie sie "ACC") ... ist mir weniger klar, wie ich damit umgehen soll (und mein Google-Fu lässt mich im Stich). Ich vermute, es muss so etwas wie eines sein:

  1. Da die Einkünfte im Fonds einbehalten werden, müssen keine Einkünfte erklärt werden … aber die Steuerlast wird letztendlich in Form von Kapitalgewinnen eingenommen.

oder

  1. Es gibt einige monströse Komplikationen, die damit verbunden sind, den Überblick über das Einkommen, die Steuer auf das Einkommen, den reinvestierten Betrag und die folglich aktualisierten "Buchkosten", gegen die Kapitalgewinne veranschlagt werden, zu behalten.

oder

  1. ... etwas, woran ich nicht gedacht habe ...

Ich hoffe wirklich, dass es nicht so ist. 2. Ich habe immer jede Art von Dividendenreinvestitionsprogramm („DRIP“) für einige Nicht-ISA/SIPP-Aktienbeteiligungen vermieden, weil sie den Ruf haben, steuerlich ein Albtraum zu sein, um den Überblick zu behalten. Ich würde hoffen, dass Akkumulationseinheiten in Fonds relativ einfach wären.

Meine Verwirrung entsteht teilweise, weil ich sehe, dass einige nicht ISA/SIPP "ACC"-Fondsanteile Wert darauf legen, Dividenden (brutto/netto und Steuergutschrift) auf einem Steuerbeleg auszuweisen... aber mir ist nicht klar, was ich tun soll mit diesen Informationen (hängt davon ab, ob ACC-Einheiten eher wie 1. oder 2. oder ...? oben behandelt werden sollten).

Also: Wie sind ACC-Einheiten zu behandeln? Danke für jede Aufklärung

Antworten (1)

Mein Google-Fu hat wieder funktioniert und fand diesen Monevator-Artikel , der die Situation vollständig klärt, und es ist im Grunde Fall "2". in der Liste der Fragen: Geben Sie das Einkommen an, aber ziehen Sie alle reinvestierten Erträge von allen berechneten Gewinnen ab, um Doppelzählungen und Überzahlungen zu vermeiden.

Ich scheine zumindest in der Kategorie „In der Erklärung Ihres Maklers, wenn Sie sehr viel Glück haben“ des Artikels zu sein, da ich sehe, dass die Buchkosten in meinen Bewertungen durch die (intern, innerhalb des Fonds) reinvestierten Erträge in die Höhe getrieben werden. Und ich hatte das Einkommen in Steuererklärungen (eher aus Versehen) deklariert, also gab es dort nichts zu revidieren. Dennoch, wenn ich jemals aus ISA/SIPP-Wrappern auf eine Low-Cost-Plattform investiere, die nicht so schöne Aussagen liefert... werde ich der Einfachheit halber auf jeden Fall INC-Einheiten kaufen.

Wie sind thesaurierende Anteile in Unit-Trusts/OEICs, die außerhalb eines ISA/SIPP gehalten werden, steuerlich zu behandeln?
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