Zu welchem ​​Zeitpunkt müssen Sie in den USA Kapitalertragssteuern zahlen, um Strafen zu vermeiden?

Nehmen wir an, jemand hat gerade Aktien verkauft und der Gesamtgewinn aus dieser Aktie betrug 5.000 $. Wann müssen sie der US-Regierung einen Scheck ausstellen, um die Steuern auf diesen Gewinn zu zahlen?

Lassen Sie mich klarstellen: Ich frage nicht, wie VIEL sie zahlen müssen. Ich weiß, dass dies von ihrer Steuerklasse abhängt und wie lange sie die Aktie gehalten haben.

Ich möchte im Grunde wissen, ob sie der Regierung so schnell wie möglich einen Scheck ausstellen oder einfach warten müssen, bis die Steuererklärungen für das nächste Jahr fällig sind.

Ist dies ein einmaliges Ereignis oder verdienen sie ihren Lebensunterhalt damit, niedrig zu kaufen und hoch zu verkaufen?
Für die Zwecke dieses Beispiels können wir von einem einmaligen Ereignis ausgehen. Ich habe 5.000 $ als Beispielzahl für Gewinne verwendet, aber ich wäre an Antworten interessiert, die sowohl große als auch kleine Gewinne ansprechen.
@DJohnM - beziehen Sie sich auf den Professional Trader-Status mit MTM-Buchhaltung? Wenn ja, gelten die geschätzten Steuerregeln nicht immer noch? (siehe Antwort von R. Hamilton)

Antworten (3)

Es hängt irgendwie davon ab, was sie mit der Rendite des Vorjahres bezahlen (oder zurückbekommen) mussten. Im Allgemeinen erhält die durchschnittliche Person 1 Jahr „sicheren Hafen“, um dies falsch zu verstehen. Das heißt, wenn Sie Ende 2017 Ihre Steuern berechnen und im April 2018 einreichen, stellen Sie fest, dass Sie der Regierung viel Geld schulden (weil sie beispielsweise, relevant für diese Frage, viele Kapitalgewinne hatten). wird sie normalerweise nicht dafür bestrafen, dass sie das ganze Jahr über keine Steuern zahlen.

In Zukunft wird die Regierung diesbezüglich jedoch weitaus weniger nachsichtig sein; Der IRS erwartet von Ihnen, dass Sie nach Bedarf bezahlen. Und wenn die Person im nächsten Jahr weiterhin erhebliche Einnahmen aus Kapitalgewinnen erzielt, erwartet die Regierung, dass sie diese Einnahmen schätzen und vierteljährlich geschätzte Zahlungen leisten, mit dem Ziel, nichts schulden zu müssen, wenn Sie die Steuern für dieses Jahr einreichen.

„Im Allgemeinen vermeiden die meisten Steuerzahler diese Strafe, wenn sie entweder weniger als 1.000 US-Dollar an Steuern schulden, nachdem sie ihre einbehaltenen und erstattungsfähigen Gutschriften abgezogen haben, oder wenn sie Quellensteuern und geschätzte Steuern in Höhe von mindestens 90 % der Steuer für das laufende Jahr oder 100 % gezahlt haben die in der Erklärung des Vorjahres ausgewiesene Steuer, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist." https://www.irs.gov/taxtopics/tc306

Am besten wenden Sie sich an einen Steuerberater.

Einen „Steuerfachmann“ für einen einfachen Kapitalgewinn von 5000 Dollar bezahlen? Das wäre rausgeschmissenes Geld. Der OP sollte wahrscheinlich eine gute Vorstellung von seinem erwarteten Einkommen für das Jahr haben und somit, wie viel zusätzliche Steuern er zahlen muss. Dann, wenn das wichtig ist, reichen Sie einfach einen 1040-ES am nächsten vierteljährlichen Datum ein.
Wenn OP nicht verstanden hat, dass das IRS-System umlagefinanziert sein soll, hilft die Rücksprache mit einem Fachmann, um sicherzustellen, dass alles richtig gemacht wird. Darüber hinaus werden sie alle Einnahmen, Einbehaltungen und alle anderen Aspekte von OP überprüfen, die über das hinausgehen, was wir in ~6 Textzeilen sehen. Keiner von uns kennt wirklich die ganze Situation; Ich kann nicht verstehen, wie der Rat, einen Fachmann zu konsultieren, so negativ aufgenommen werden kann.
Es wird negativ aufgenommen, weil es dazu führt, dass das OP ziemlich viel Geld für das ausgibt, was es unter anderem auf der IRS-Website kostenlos bekommen kann.

Ich gehe davon aus, dass die Kapitalgewinne darauf zurückzuführen sind, dass Sie 2018 eine Aktie verkauft haben, und dass dies ein einmaliges Ereignis ist.

Dann gelten Safe-Harbor-Regeln für Ihren Freund, um die Unterzahlungsstrafe zu vermeiden :

Wer muss die Unterzahlungsstrafe zahlen?

Im Allgemeinen können Sie die Strafe für [2018] schulden, wenn die Summe Ihrer Quellensteuerzahlungen und rechtzeitig geschätzten Steuerzahlungen nicht mindestens dem kleineren der folgenden Werte entsprach:

  1. 90 % Ihrer Steuer [2018] oder

  2. 100 % Ihrer Steuer 2017. Ihre Steuererklärung [2017] muss einen Zeitraum von 12 Monaten abdecken.

Steuerzahler mit höherem Einkommen.

Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für [2017] mehr als 150.000 US-Dollar betrug (75.000 US-Dollar, wenn Ihr Anmeldestatus für [2017] verheiratet ist und separat eingereicht wird), ersetzen Sie 100 % in (2) oben durch 110 %.

Wenn Sie also Ihre Einbehaltung Ihres Lohns anpassen können, indem Sie die Anzahl der Zulagen verringern oder zusätzliches Geld von jedem Gehaltsscheck einbehalten, dann machen Sie den sicheren Hafen, dann spielt es keine Rolle, wie hoch die Kapitalgewinne sind, es wird keine geben Strafe nächsten April. Wenn Sie sicherstellen, dass Sie den sicheren Hafen machen, können Sie die vierteljährlichen Steuerzahlungen vermeiden und die erwarteten Kapitalgewinne jetzt mit mehr als 6 verbleibenden Monaten im Steuerjahr berechnen.

Nun zu den schlechten Nachrichten. Im Kalenderjahr 2019 müssen Sie entweder den höheren Safe Harbor wieder herstellen, indem Sie die höhere Quellensteuer einbehalten, oder sicherstellen, dass Sie im April 2020 nicht mehr als 1000 $ schulden.

Als ich vor einigen Jahren eine Immobilie mit hohen Kapitalgewinnen verkaufte, nahm ich eine Anpassung meiner Quellensteuer vor, um sicherzustellen, dass ich den sicheren Hafen erreichte. Dann habe ich mit meiner Steuererklärung eine Zahlung von über 10.000 US-Dollar an die IRS geleistet. Es gab keine Strafe. Natürlich musste ich aufpassen, dass ich im nächsten Jahr keinen großen Betrag schuldete, indem ich dafür sorgte, dass ich zu viel zurückhielt.

Was bedeutet „Ihre Steuererklärung [2017] muss einen Zeitraum von 12 Monaten abdecken“? Können Sie jemals eine Bundeserklärung für einen Zeitraum von weniger als 12 Monaten einreichen? Was würde das überhaupt bedeuten?
@Meerrettich: Sie können Ihr „Geschäftsjahr“ (Steuerjahr) so ändern, dass es sich vom Kalenderjahr unterscheidet, was eine Teiljahresrendite für die Übergangszeit erfordert. Dies ist selten für Einzelpersonen (häufiger für Unternehmen), aber es ist möglich. Wenn Sie einwandern (im Laufe des Jahres vom steuerlichen Nichtansässigen zum Steueransässigen wechseln), können Sie den „Doppelstatus“ beantragen: Teiljahr als Nichtansässiger, Teiljahr als Ansässiger. (Das Gleiche gilt beim Auswandern, aber in diesem Fall würden Sie sich normalerweise keine Gedanken über die geschätzten Steuern im folgenden Jahr machen.)

Auf keinen Fall müssten Sie der Regierung "so schnell wie möglich" einen Scheck schicken. Wenn Sie nicht erwarten, die in den anderen Antworten beschriebenen Safe-Harbor-Bestimmungen zu erfüllen, wäre die einfachste Methode, am nächsten (ungefähr vierteljährlichen) Fälligkeitsdatum ein geschätztes Steuerformular (1040-ES) einzureichen und ihnen dann einen Scheck zu senden . Anweisungen finden Sie auf der IRS-Website.

Wenn Sie einen Job haben, bei dem Sie Steuern einbehalten haben, können Sie alternativ den Quellensteuerbetrag anpassen, um Sie in den Safe-Harbor-Betrag zu bringen. Ich denke, das ist komplizierter, es sei denn, Sie erwarten, dass Kapitalgewinne ein wiederkehrendes Ereignis mit vorhersehbaren Beträgen sind.

Zu welchem ​​Zeitpunkt müssen Sie in den USA Kapitalertragssteuern zahlen, um Strafen zu vermeiden?
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