Absichtlich Steuern auf 401.000 überschüssige Beiträge zahlen, um vom Arbeitgeberabgleich zu profitieren?

Ich denke, diese Frage läuft wirklich darauf hinaus:

Wenn ich in mehreren Unternehmen zu viel zu meinem 401.000-Beitrag beitrage, kann ich dann auswählen, bei welchem ​​Unternehmen der zu hohe Beitrag rückgängig gemacht werden soll?

In Ihrem Fall möchten Sie natürlich lieber die Beiträge der ersten Firma rückgängig machen. Dieser Artikel schlägt vor, dass Sie wählen können:

Sie können die Korrekturverteilung von jedem Konto übernehmen. ... Ebenso können Sie bei zwei oder mehr Arbeitgebern die Korrekturverteilung aus dem Plan übernehmen, in dem Sie den früheren Beitrag geleistet haben – wenn Sie den ehemaligen Arbeitgeber zur Zusammenarbeit bewegen können. Der Schlüssel ist, Ihre Gesamtsumme bis zum 15. April mit einer Ausschüttung von einem Konto auf das Limit zu bringen.

Wenn wir nun davon ausgehen, dass Sie den ersten Beitrag entfernen können , müssen Sie herausfinden, wie das geht, weil Sie erwähnt haben, dass der erste Arbeitgeber nicht kooperiert. Dieser Artikel schlägt vor, dass Sie einen anderen Weg haben, um einen zu hohen Beitrag rückgängig zu machen:

Wenn Sie zu viel in Ihren 401(k)-Plan eingezahlt haben – das heißt, Sie haben mehr als das vom IRS festgelegte jährliche Maximum eingezahlt – sollten Sie Ihren Arbeitgeber oder den Planverwalter unverzüglich benachrichtigen . Idealerweise sollte diese Benachrichtigung bis zum 1. März des Jahres erfolgen, nachdem der fachsprachlich überhöhte Aufschubbeitrag angefallen ist.

Wenn Ihr Arbeitgeber nicht kooperiert, können Sie es mit dem Planadministrator versuchen. Es ist die Aufgabe des Administrators, diese Art von Anfragen zu bearbeiten, und wenn dies der Fall ist, hat das Unternehmen keine andere Wahl, als ein korrigiertes W2 auszustellen.

Nebenbemerkung: Wenn Sie dies tun möchten, sollten Sie vielleicht bis zum 1. Januar nächsten Jahres warten, bevor Sie den Planadministrator des ersten Unternehmens kontaktieren. Ich bin mir nicht sicher, ob sie in Ordnung wären, wenn sie eine zukünftige Überzahlung rückgängig machen würden, die noch nicht stattgefunden hat, und ich würde auch nicht empfehlen, absichtlich "wissentlich" zu viel zu spenden, da Sie möglicherweise eine Legalitätsgrenze überschreiten. Aber sobald die Überzahlung erfolgt ist, müsste der Administrator Ihrer Anfrage nachkommen, unabhängig davon, was ihn verursacht hat, denn wenn er dies nicht tut, gehe ich davon aus, dass er diejenigen sind, die gegen das Gesetz verstoßen.

Zunächst einmal gilt die Verbrauchssteuer von 6 % nur für IRAs und gilt auch jedes Jahr , wenn der zu hohe Beitrag auf dem Konto ist, bis Sie ihn korrigieren. Da Sie von einem 401k sprechen, trifft dies nicht zu. [Einige Websites erwähnen 6 % Steuern für einen zu hohen Beitrag zu einem 401k, aber ich kann das nicht in den IRS-Dokumenten finden. Die einzige Erwähnung, die ich sehe, bezieht sich auf IRAs. Wenn jemand eine Quelle anbietet, werde ich sie bearbeiten.]

Nun, es gibt wirklich zwei Möglichkeiten, wie dies funktioniert:

1. Ihre Frau zahlt für das Jahr 2.000 US-Dollar zu viel ein und zieht dann den Beitrag und alle Einnahmen vor dem 15. April des folgenden Jahres ab. Steuern werden auf die 2.000 $ wie normales Einkommen gezahlt. Da sie den Beitrag jedoch zurückgezogen hat, wird ihr Arbeitgeber höchstwahrscheinlich alle entsprechenden Mittel rückgängig machen . In diesem Fall 1.000 Dollar. Es ist fast so, als hätten Sie nie den Überbeitrag geleistet.
2. Ihre Frau überzahlt 2.000 Dollar und behält sie „für immer“ auf dem Konto (so denken Sie zumindest). Aber der IRS kontaktiert den Arbeitgeber und teilt ihm mit, dass er die „Qualified Plan“-Regeln nicht befolgt. Vom Finanzamt :

Auch wenn der gesamte Aufschub im Plan bleiben darf, ist der Plan möglicherweise kein qualifizierter Plan.

„Nicht qualifiziert“ ist IRS-Sprache für „keine Steuervergünstigungen“. Anstatt alle Arbeitnehmer dazu zu bringen, Steuern auf ihre 401.000 Beiträge zu zahlen, wird der Arbeitgeber Sie zwingen, den Beitrag rückgängig zu machen. In diesem Fall zahlen Sie zweimal Einkommenssteuer auf das Geld, einmal für den ursprünglichen Beitrag und einmal für die Rückzahlung des Geldes (da es nicht zur Kostenbasis hinzugefügt wird). Bei einer Steuerklasse von 25 % entspricht dies 2.000 $ * (0,25 * 2) = 1.000 $ an fälligen Steuern. Da es sich bei dem Geld nicht um einen qualifizierten Beitrag handelte, wird der Arbeitgeber darüber hinaus höchstwahrscheinlich immer noch seine Matching-Fonds herausnehmen . Sie verlieren also weitere 1.000 Dollar.