Meine Situation ist etwas kompliziert:
Hat bei Firma A gearbeitet, 2017 401.000 ausgeschöpft. Firma A verlassen, 401.000 an IRA weitergegeben
Gestartet bei Firma B. Sagte Firma B, sie solle in ihrem Onboarding-Prozess nicht zu meinen 401.000 beitragen. Sie haben nicht zu meinen 401.000 beigetragen, damit meine Gehaltsschecks beginnen können ... Aber ich habe meinen Beitrag für 2018 auf der Fidelity-Website überprüft und es muss den Beitrag zurückgesetzt haben, denn mein letzter Gehaltsscheck von 2017 war ein Beitrag von 2800 $ zu meinen 401.000.
Ich weiß, dass ich meinem Arbeitgeber sagen kann, dass er es herausnehmen soll – aber mein Arbeitgeber hat einen 1/1-Match (bis zu einem Betrag über 2800 US-Dollar), also frage ich mich, ob es vorteilhaft wäre, Steuern und Bußgelder auf die 2800 US-Dollar zu zahlen Beitrag für ein zusätzliches Match von 2800 $ von meinem Arbeitgeber. Ich weiß nicht, wann das Match hinzugefügt wird oder ob ich es zurückzahlen muss, wenn ich die 2800-Dollar-Spende nächstes Jahr verteilen muss. Ich kann nicht auf den Plan meines alten Arbeitgebers zurückgreifen, um eine Verteilung zu fordern, da ich das wiederum sofort an eine IRA weitergegeben habe (Lektion gelernt, tun Sie dies nicht bei Stellenwechseln zur Jahresmitte).
Gedanken? Ich bin nicht daran interessiert, mich hier mit dem Gesetz herumzuschlagen, sondern nur daran, wie ich das am besten handhabe – vor allem, da ich für den Arbeitgeber-Match in Frage komme, gehe davon aus, dass ich meine Beiträge bei der früheren Firma ausgeschöpft habe.
Ein paar Beobachtungen:
Wenn der Gehaltsscheck ein Datum im Januar 2018 hat, dann sind das Gehalt, 401.000, und der Beitrag des Unternehmens für 2018.
Einige Unternehmen registrieren ihre Mitarbeiter automatisch im 401K. Obwohl es Möglichkeiten gibt, dies zu verhindern, fülle ich explizit ein Formular aus und setze deinen Beitragssatz auf 0 % oder 0 $ pro Monat.
Einige Unternehmen leisten automatisch einen Firmenbeitrag. Manche machen es per Gehaltsscheck, manche machen es in einer Pauschale. Die Pauschalbeiträge werden häufig in der letzten Gehaltsabrechnung des Jahres oder der ersten Gehaltsabrechnung des neuen Jahres geleistet. Wenn jemand vor dieser Prüfung kündigt, erhält er den Firmenbeitrag nicht.
Der IRS berücksichtigt zwei Arten von Arbeitgeberbeiträgen
Arbeitgeberbeiträge
Arbeitgebergleiche Beiträge. Wenn das Plandokument dies zulässt, kann der Arbeitgeber entsprechende Beiträge für einen Mitarbeiter leisten, der wahlweise aufgeschobene Beiträge leistet (z. B. 50 Cent für jeden aufgeschobenen Dollar). Entsprechende Arbeitgeberbeiträge können freiwillig sein (je nach Entscheidung des Unternehmens in einigen Jahren und in anderen nicht) oder obligatorisch sein, wie bei SIMPLE-Plänen und Safe-Harbor-401(k)-Plänen.
Ermessens- oder nicht wählbare Beiträge des Arbeitgebers. Wenn das Plandokument dies zulässt, kann der Arbeitgeber andere Beiträge als Matching-Beiträge für die Teilnehmer leisten. Diese Beiträge werden im Namen aller Mitarbeiter geleistet, die Teilnehmer des Plans sind, einschließlich der Teilnehmer, die sich dafür entscheiden, keine freiwilligen Beiträge zu leisten.
Viele Mitarbeiter sind besorgt über den maximalen Beitrag, den sie leisten können. Diese Gesamtsumme von 18.000 USD im Jahr 2017 und 18,5.000 USD im Jahr 2018 umfasst alle Arbeitnehmerbeiträge, die an alle Arbeitgeber gezahlt wurden. Aber es gibt noch eine andere Grenze, die weniger verstanden wird, wie Arbeitgeberbeiträge in diese Grenzen passen.
Von Rententhemen – 401.000 und Gewinnbeteiligungsplan-Beitragsgrenzen
Gesamtbeitragsbegrenzung
Die jährlichen Gesamtbeiträge (jährliche Ergänzungen) zu allen Ihren Konten in Plänen, die von einem Arbeitgeber (und einem verbundenen Arbeitgeber) geführt werden, sind begrenzt. Die Grenze gilt insgesamt für:
Wahlstundungen (jedoch keine Nachholbeiträge)
arbeitgebergerechte Beiträge
freiwillige Beiträge des Arbeitgebers
Zuweisungen von Verwirkungen
Die auf das Konto eines Teilnehmers eingezahlten jährlichen Beiträge dürfen den kleineren der folgenden Werte nicht übersteigen:
100 % der Vergütung des Teilnehmers, oder
55.000 $ (61.000 $ einschließlich Nachholbeiträgen) für 2018; 54.000 $ (60.000 $ einschließlich Nachholbeiträgen) für 2017.
Ein Arbeitgeberabzug für Beiträge zu einem beitragsorientierten Plan (Gewinnbeteiligungsplan oder Geldkauf-Pensionsplan) darf jedoch nicht mehr als 25 % der während des Jahres an berechtigte Mitarbeiter, die an dem Plan teilnehmen, gezahlten (oder aufgelaufenen) Vergütung betragen (siehe Arbeitgeber Abzug in Pub 560, Ruhestandspläne für kleine Unternehmen (SEP, SIMPLE und qualifizierte Pläne).
Es scheint also, dass Unternehmen B 2800 $ als freiwilligen Beitrag für 2017 beitragen kann, selbst wenn Sie selbst 0 $ Beiträge leisten.
Craig W