Dies ist eine Art einfache Situation, aber ich habe es aufgrund meiner begrenzten Kenntnisse der traditionellen IRA und 401 (k) etwas komplex gemacht.
Im Jahr 2012 war ich als Auftragnehmer tätig. Ich hatte ein herkömmliches IRA-Konto bei Fidelity und habe für das Steuerjahr 2012 4000 $ dazu beigetragen.
Später in diesem Jahr (2012) bekam ich einen Vollzeitjob und mein Arbeitgeber meldete mich in seinem 401(k)-Plan an.
Als es an der Zeit war, die Steuern einzureichen, rief ich Fidelity an und erklärte ihnen die Situation, da ich dachte, ich könnte keinen Beitrag zur traditionellen IRA leisten, da ich 401 (k) vom Arbeitgeber gesponsert habe. Jemand bei der Fidelity sagte, ich könne das Geld als „Excess Contribution Withdrawal“ abheben. Also füllte ich das Formular aus und zog 4000 Dollar davon ab. Ich habe den Beitrag in Höhe von 4.000 $ in meiner Steuererklärung nicht als „traditionellen IRA-Beitrag“ geltend gemacht. Ich habe es einfach so behandelt, als hätte ich dieses Geld nie beigesteuert.
Jetzt habe ich 1099-R von ihnen bekommen, die besagten, dass die 4000 Dollar, die ich abhebe, tatsächlich als „Frühabhebung“ behandelt wurden und ich Steuern (33 %) darauf zahlen muss.
Als ich ihnen erklärte, was 2012 passiert ist, sagten sie, dass sie vielleicht zurückgehen und das Problem beheben könnten.
Was ich nicht verstehe, ist, dass ich, selbst wenn sie die Situation korrigieren und mir den überarbeiteten 1099-R senden, immer noch Steuern in Höhe von 4000 USD zahlen werde, da dies als „Überschussbeitrag“ behandelt wird.
Warum kann das nicht einfach sein, da ich einen Fehler gemacht habe, als ich das Geld eingezahlt habe, und es dann zurückgenommen und nicht behauptet habe, dass es so behandelt werden sollte, als wäre es nie auf mein IRA-Konto gegangen.
Was kann ich tun, um die Zahlung der „Excess Withdrawal“-Steuer zu vermeiden, da ich die Steuer auf diese 4000 $ bereits bezahlt habe, da ich sie bei meiner Steuererklärung von 2012 nie geltend gemacht habe.
Übersehe ich hier etwas oder kann ich ihnen die Situation nicht richtig erklären?
Sie hatten keine Situation des „Überschussbeitrags“. Wenn Sie Beweise dafür haben, dass Ihnen jemand bei Fidelity tatsächlich gesagt hat, was Sie gesagt haben, können Sie versuchen, einen Teil Ihrer Verluste durch einen Rechtsstreit wiederzuerlangen. Ihre erste (und wichtigste) Verteidigung wäre jedoch, dass sie keine Steuerberatung anbieten, und es ist Ihr Problem, dass Sie einer zufälligen Person eine Steuerfrage gestellt und dann auf eine falsche Antwort reagiert haben.
Das heißt übrigens nur, dass man alles, was man hier liest, auch mit Vorsicht genießen sollte. Der einzige, der Ihnen eine steuerliche Beratung geben kann, ist ein zugelassener Steuerfachmann . Ich habe es in meinem Blogbeitrag ausführlich erklärt, aber kurz gesagt – es ist entweder ein EA (Enrolled Agent, mit den IRS-Anmeldeinformationen) oder ein CPA (Certified Public Accountant) oder ein in Ihrem Bundesstaat zugelassener Anwalt.
Zurück zu Ihrer Frage – „Excess Contribution“ zu einer IRA ist, wenn Sie über die auferlegten Grenzen hinaus beitragen. Für die traditionelle IRA im Jahr 2012 lag das Limit bei 5000 $. Sie haben 4000 $ beigesteuert - das bedeutet, dass Sie nicht zu viel beigetragen haben.
Es gibt nichts, was sie "korrigieren" können, die 1099-R, die Sie bekommen haben, scheint korrekt und in Ordnung zu sein.
Was Sie hatten, war ein Fall von nicht abzugsfähigen Beiträgen. Nicht abzugsfähige Beiträge zu Ihrer IRA sollten dem IRS auf Formular 8606 gemeldet worden sein . Nicht abzugsfähiger Beitrag schafft Grundlage in Ihrer IRA. Abhebungen von Ihrem IRA werden anteilig im Verhältnis Ihrer Basis zu Ihrem Gesamtwert berechnet, und der steuerpflichtige Betrag wird auf der Grundlage dieses Satzes bestimmt. Es wird auch mit dem Formular 8606 berechnet.
Kurz gesagt – Sie sollten ein Formular 8606 mit Ihrer Steuererklärung von 2012 einreichen, in dem Sie eine nicht abzugsfähige IRA deklarieren und eine Basis von 4000 USD erstellen, und dann ein Formular 8606 mit Ihrer Steuererklärung von 2013, in dem berechnet wird, welcher Teil der von Ihnen abgehobenen 4000 USD nicht steuerpflichtig ist. Wenn Ihre gesamte IRA (in allen Konten) diese 4000 US-Dollar betragen würde, wäre nichts steuerpflichtig.
Sprechen Sie mit einem Steuerberater, Sie müssen möglicherweise Ihre Steuererklärung für 2012 ändern (oder das Formular für 2012 nach Möglichkeit separat senden) und dann Ihre Steuererklärung für 2013 nachrechnen.
Wenn die 60 Tage noch nicht vergangen sind, sollten Sie vielleicht erwägen, die $4000 in einem Roth IRA einzuzahlen und eine so genannte „ Umwandlung “ durchzuführen.
Ich denke, hier gibt es mehrere Probleme.
Da ist zunächst der Beitrag. Wie littleadv sagte, gibt es keinen überschüssigen Beitrag. Überschussbeitrag gibt es nur, wenn Sie die Beitragsgrenze überschreiten. Die Beitragsgrenze für traditionelle IRAs hängt nicht davon ab, wie hoch Ihr Einkommen ist oder ob Sie einen 401 (k) haben. Es ist die Abzugsgrenze, die von diesen Dingen abhängen kann. Das Nichtabziehen ist vollkommen legitim und etwas völlig anderes als ein „Selbstbeteiligungsbeitrag“, der mit einer Strafe belegt wird.
Zweitens der Rückzug. Sie dürfen die während eines Jahres geleisteten Beiträge zuzüglich aller Einkünfte aus diesen Beiträgen vor Ablauf der Steuererklärungsfrist für die Steuern dieses Jahres (die der 15. April des folgenden Jahres oder sogar bis zum 15. Oktober des folgenden Jahres ist) abheben. , und es wird so behandelt , als wäre der Beitrag nie erfolgt . Keine Strafen. Das Einkommen wird als regelmäßiges Einkommen besteuert (als ob Sie es auf ein Bankkonto einzahlen würden). Das klingt nach dem, was du getan hast. Die Auszahlung war also keine "vorzeitige Auszahlung", und die 1099-R sollte dies widerspiegeln (welchen Verteilungscode haben sie angegeben?).
Drittens, auch wenn (und es klingt nicht danach, aber wenn) es nicht als Beitragsrückerstattung vor der oben beschriebenen Steuerfälligkeit gilt (vielleicht haben Sie es nach dem 15. Oktober des Folgejahres zurückgezogen), als littleadv erwähnt, war Ihr Beitrag ein nicht abzugsfähiger Beitrag, und wenn Sie ihn zurückziehen, würde nur der Ertragsanteil (der nach so kurzer Zeit nur ein sehr kleiner Teil der Ausschüttung sein sollte) der Steuer und der Strafe unterliegen.
Craig W
wenigadv
Asdfg
Craig W
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