Ich wurde vor ungefähr anderthalb Monaten als Grafikdesigner in einem ortsansässigen Schreibwarenladen in Kalifornien eingestellt. Ich wusste von Anfang an, dass etwas seltsam war, da ich für eine Vollzeitstelle eingestellt wurde, aber nie einen Vertrag unterzeichnete, und alle meine Zahlungen wurden mir als unversteuerte Schecks ausgezahlt.
Zuerst ging ich davon aus, dass ich unter dem Tisch bezahlt werde, aber als ich fragte, ob ich mir Weihnachten freinehmen könnte, um meine Familie zu sehen, hob ein Kommentar meines Chefs ein rotes Tuch: „Ich stelle Sie als Auftragnehmer ein, also bin ich dazu nicht verpflichtet schenke dir Ferienzeit."
Ich habe dann etwas recherchiert (und bestätigt, dass mein Chef tatsächlich unsere Einkommen meldet) und herausgefunden, dass Arbeitgeber, die Mitarbeiter fälschlicherweise als Auftragnehmer einstufen, oft absichtlich getan werden, um zu vermeiden, dass sie Sozialleistungen anbieten und die Hälfte der Sozialversicherungs-/Krankenversicherungssteuern zahlen.
Ich sollte definitiv als Angestellter eingestuft werden, als:
Das ist natürlich eine schlechte Situation für mich, aber es ist auch Betrug, wenn mein Chef es absichtlich tut. Kann ich wirklich etwas dagegen tun? Ist das üblich? Ich bin mir wirklich unsicher, wie ich damit umgehen soll, aber ich fühle mich ausgenutzt.
Bisher ist mein einziger Spielplan, mit dem Buchhalter des Geschäfts zu sprechen, da mein Chef nicht genau erklärt hat, wie mein Einkommen gemeldet wird und was ich tun muss, um meine Steuern vorzubereiten.
TL;DR: Ich glaube, ich werde absichtlich falsch als Auftragnehmer eingestuft und bin mir nicht sicher, was ich dagegen tun soll. Finde ich einen anderen Job? Reiche ich ein SS-8 ein? Ich muss wissen, was ich dagegen tun kann.
Es ist völlig in Ordnung, als Auftragnehmer eingestellt zu werden, vorausgesetzt, dass (a) Sie als Auftragnehmer und nicht als Angestellter behandelt werden (im Grunde: Niemand kann Ihnen sagen, was Sie tun sollen, und Sie können jederzeit einen Ersatz für Ihre Arbeit bekommen ), und die Zahlung wird angepasst (meine Faustregel lautet, dass Ihr Tagessatz als Auftragnehmer etwa 1/150 des Jahresgehalts eines Mitarbeiters vor Steuern betragen sollte ) .
Was Sie tun: Sie teilen Ihrem Arbeitgeber mit, dass Sie kein Auftragnehmer sind. Also sollte er Ihre Steuernachzahlungen zahlen, die erforderlichen Versicherungszahlungen leisten und Ihnen Ihren Urlaub geben. Wenn er möchte, dass Sie als Auftragnehmer weitermachen, berechnen Sie Ihren Tagessatz nach meiner Faustregel (wenn Sie dachten, Ihr Jahresgehalt vor Steuern sollte 60.000 US-Dollar betragen, dann sollte Ihr Tagessatz 400 US-Dollar betragen).
Wenn er sagt, dass es keinen Vertrag gibt, aus dem hervorgeht, dass Sie ein Angestellter sind, dann sagen Sie ihm, dass es keinen Vertrag gibt, aus dem hervorgeht, dass Sie ein Auftragnehmer sind, also gibt es rechtlich gesehen einen ungeschriebenen Vertrag mit den höchstwahrscheinlich üblichen Bedingungen, und das heißt, Sie sind ein Angestellter . Du hast ihm keine Rechnung geschickt, richtig? Sie haben gerade bezahlt? Wenn Sie ein Auftragnehmer sind, senden Sie eine Rechnung und die Rechnung wird bezahlt. Sie haben Sie bezahlt, ohne eine Rechnung zu erhalten, also sind Sie ein Angestellter. Sie sollten auch Ihr Jahresgehalt besprochen haben. Angestellte haben ein Jahresgehalt (und erhalten jeden Monat 1/12), Auftragnehmer haben einen Tagessatz. Wenn Sie nie über einen Tagessatz gesprochen haben, wird jedes Gericht sagen, dass Sie ein Angestellter sind. Sie können auch einen Freund für einen Tag zu Ihrer Arbeit schicken. Als Auftragnehmer haben Sie das Recht dazu. Sehen Sie, was Ihr Chef darüber denkt.
Wenn Sie finanziell geschädigt werden, können Sie sich jederzeit rächen, indem Sie die Steuerbehörden anrufen und ihnen mitteilen, dass Sie angestellt waren und befürchten, dass keine Einkommenssteuern für Sie gezahlt wurden. Ich weiß nicht, wo Sie sind, aber alle Steuerbehörden, die ich kenne, nehmen das sehr, sehr ernst. Denn das Nichtzahlen von Einkommenssteuern in Ihrem Namen ist tatsächlich ein Diebstahl von Ihnen.
Natürlich solltest du dir woanders einen Job suchen. Das Unternehmen wird von Gaunern geführt, und Sie möchten niemals für ein Unternehmen arbeiten, das von Gaunern geführt wird.
Bringen Sie diese Frage zu einem Anwalt .
Wenn Sie glauben, dass gegen Gesetze verstoßen wurde, könnte das einfache Aufhören rechtlich unordentlich werden, da unklar ist, wie Ihre Beschäftigungsklassifizierung lautet. Ein Anwalt für Arbeitsrecht würde Ihre Möglichkeiten in dieser Situation viel besser erklären, als wir es jemals könnten.
Wenn sie dich mit einem Scheck bezahlen, bezahlen sie dich nicht unter dem Tisch. Sie verwenden einen Scheck, wenn sie eine Papierspur wollen, sie verwenden Bargeld, wenn sie keine Papierspur wollen.
Wenn sie Sie als Arbeitnehmer einstufen würden, hätten sie Sie ein W-4 (sowohl Bundes- als auch Landesversion) ausfüllen lassen. Wenn sie planen, als Auftragnehmer zu arbeiten, sollten sie Sie ein W-9-Formular ausfüllen lassen, obwohl das W-9-Formular nicht in den ersten Arbeitstagen ausgefüllt werden muss.
Da Ihre Schecks für Stunden * berechnet werden, ohne dass Steuern erhoben werden, wissen Sie, dass sie Sie als Auftragnehmer bezahlen.
Der Buchhalter wird keine große Hilfe sein. Abhängig von ihrer genauen Rolle können sie nur die Bücher führen oder Ratschläge erteilen.
Ein Blick auf die Website des Bundesstaates Kalifornien zeigt auch, dass Kalifornien von Auftragnehmern verlangt, Unterlagen einzureichen, um sich beim Staat zu registrieren. Das können Ihre nächsten Schritte sein. Sie möchten kein Auftragnehmer sein, aber der Staat verlangt von Ihnen, dass Sie den Papierkram erledigen. Möglicherweise besteht dort die Möglichkeit, Ihre Einstufung korrigieren zu lassen.
In Bezug auf Mitarbeiter oder Auftragnehmer :
F. Was kann ich tun, wenn ich glaube, dass mein Arbeitgeber mich fälschlicherweise als selbstständigen Auftragnehmer eingestuft hat und ich deshalb keine Überstunden bezahlt bekomme?
A. Sie können entweder eine Lohnforderung bei der Abteilung für die Durchsetzung von Arbeitsnormen (dem Büro des Arbeitsamts) einreichen oder vor Gericht klagen, um die entgangenen Überstundenzuschläge zurückzufordern. In beiden Situationen ist es zunächst erforderlich, Ihren Beschäftigungsstatus festzustellen, d. h. Arbeitnehmer oder unabhängiger Auftragnehmer, bevor die Frage der Überstunden angegangen und entschieden werden kann. Wenn außerdem festgestellt wird, dass Sie ein Arbeitnehmer sind und nicht mehr für diesen Arbeitgeber arbeiten, können Sie die Wartezeitstrafe gemäß Abschnitt 203 des Arbeitsgesetzbuchs geltend machen. Der Anspruch auf diese Strafe hängt von Ihrem Beschäftigungsstatus als unabhängig ab Auftragnehmer sind von der Wartezeitstrafe ausgeschlossen.
Ja, dieser FAQ-Punkt erwähnt Überstunden, aber der Rest der FAQ macht deutlich, dass Überstunden nur ein Grund sind, warum Arbeitgeber einen Arbeitnehmer als Auftragnehmer bezeichnen möchten.
Sofern es sich nicht um ein brandneues Unternehmen handelt und Ihr Chef keine Ahnung von Arbeitsgesetzen und Steuern hat, sind Ihre langfristigen Aussichten bei diesem Unternehmen begrenzt. Sie haben keine Ahnung, wo sie sonst noch Abstriche machen. Ich würde anfangen, mir einen anderen Job zu suchen.
Der IRS und das Federal Department of Labor verfügen über eine Reihe guter Ressourcen zu diesem Problem. Es ist eine missliche Lage, die leider ziemlich häufig geworden ist, aber es ist definitiv eine, die Sie durcharbeiten können, also würde ich nicht empfehlen, den Job nur wegen einer möglichen Fehlklassifizierung zu verlassen.
Angesichts der von Ihnen bereitgestellten Informationen kann der IRS Sie als „ statutarischen Angestellten “ betrachten (was passieren kann, selbst wenn Ihr Arbeitgeber Sie als Auftragnehmer betrachtet). Auf dieser IRS-Seite finden Sie Einzelheiten zu den verschiedenen Klassifizierungen und den jeweiligen steuerlichen Auswirkungen.
Das Arbeitsministerium betrachtet dies aus der Sicht eines Gesetzes namens Fair Labor Standards Act (FLSA). Die Frage „Auftragnehmer gegen Arbeitnehmer“ war Gegenstand einer Reihe von Gerichtsverfahren, und das Informationsblatt 13 des DoL listet einige der Faktoren auf, die Gerichte bei dieser Entscheidung als „erheblich“ betrachten.
Eine allgemeine Zusammenfassung in Factsheet-Form finden Sie in der Infografik des DoL oder in der Veröffentlichung 1779 des IRS .
Ihre Steuerpflichten als Arbeitnehmer unterscheiden sich stark von denen als Auftragnehmer, daher ist es möglicherweise am besten, eine offizielle Feststellung zu erhalten. Das Einreichen des Formulars SS-8 beim IRS ist die einzige Möglichkeit, die mir bekannt ist, um eine absolut offizielle Antwort zu erhalten. Es wird beworben, dass dieser Prozess ungefähr 6 Monate dauern wird, daher wäre es am besten, den Prozess bald zu beginnen, in der Hoffnung, dass er abgeschlossen sein wird, bevor die Steuererklärungen im April fällig sind.
Ich empfehle Ihnen, bis zur Lösung dieses Problems nicht zu versuchen, Ihre eigenen Einkommensteuererklärungen abzugeben. Lassen Sie Ihre Informationen von einem Buchhalter überprüfen und sicherstellen, dass alles korrekt eingereicht wird (Standard-Einkommens-/FICA-Steuern vs. Steuern für selbstständige Erwerbstätigkeit). Möglicherweise müssen Sie das Formular 8919 einreichen , das für Personen gedacht ist, die fälschlicherweise als Auftragnehmer eingestuft werden, um sicherzustellen, dass ihre Steuern ordnungsgemäß auf ihre Sozialversicherungsakte angerechnet werden. Falsches Einreichen kann zu einem enormen Aufwand und Kosten führen, um es später zu korrigieren, daher ist es sicherer, es gleich beim ersten Mal richtig zu machen, auch wenn es im Voraus etwas mehr kostet.
All dies ist in Bezug auf Bundessteuern geschrieben . Alle Steuervorschriften auf Bundesstaatsebene, die Kalifornien auferlegt, sind eigentlich völlig getrennte Angelegenheiten. Sie können tatsächlich von Kalifornien als Auftragnehmer und vom IRS als Angestellter (oder umgekehrt) eingestuft werden. Das kann sehr schnell sehr kompliziert werden, weshalb ich Ihnen empfehle, sich von einem in solchen Dingen erfahrenen Steuerberater professionell beraten zu lassen.
Die Besteuerung für unabhängige Auftragnehmer ist viel komplizierter als für Angestellte, und es ist klar, dass Sie hier "überfordert" sind. Als Arbeitnehmer haben Sie ein behütetes Dasein, denn die Steuersachen werden automatisch für Sie erledigt. Als Bauunternehmer müssen Sie das selbst tun. Sie müssen selbst mehrere Maßnahmen ergreifen oder im nächsten April mit Geldstrafen rechnen. Und der April ist zu spät, sie müssen früher handeln.
Sie werden feststellen, dass Ihr effektives Gehalt niedriger ist, als Sie erwartet haben, da Sie viele Ihrer eigenen Sachen bezahlen (Buchhalter einstellen, Ihre Hälfte der FICA, Gesundheitswesen usw.).
Jane S
jpmc26