Ist die Art und Weise, wie ich die Abschreibung für mein Mietobjekt berechne, korrekt?

Wenn 63.500 $ * 0,0348484848 = 2.178,03 $ – ist 2.178,03 $ der korrekte Betrag, den ich in Bezug auf die Abschreibung auf mein Mietobjekt abschreiben kann?

Nein, es sieht so aus, als hätten Sie die halbmonatige Anpassung auf jedes Jahr angewendet.

Sie haben 330Monate Zeit, um die gesamten Verbesserungskosten abzuschreiben (Häuser werden als Verbesserungen des Grundstücks/Grundstücks angesehen).

Monatliche Abschreibung = 63,500/330=192.4242

In den meisten Jahren haben Sie also Abschreibungskosten in Höhe von 2.309,09 USD. Die ersten und letzten Jahre hängen davon ab, wann Sie es in Betrieb genommen haben. Wenn die Immobilie im Januar in Betrieb genommen wurde, hätten Sie im ersten Jahr 11,5 Monate ( 192.4242*11.5 = 2,212.88) und im letzten Jahr 6,5 Monate ( 192.4242*6.5 = 1,250.76)

Bedeutet das auch, basierend auf dem, was ich gelesen habe, dass ich einen Scheck vom IRS über 2.178,03 $ bekomme?

Nein, es handelt sich nicht um eine Steuergutschrift, sondern um eine Verringerung des Einkommens, auf das Sie Steuern zahlen.

Stellen Sie sich die Vermietung wie ein Geschäft vor, Sie kassieren Miete (Einnahmen) und zahlen Ausgaben und haben hoffentlich einen Gewinn, und dann werden Sie mit diesem Gewinn besteuert. Die Abschreibung ist nur eine von vielen Ausgaben, die Ihnen entstehen und die die erhaltene Miete ausgleichen können. Die Abschreibung unterscheidet sich von anderen Ausgaben, da sie den Cashflow nicht beeinflusst (anders als das Ausstellen eines Schecks für Grundsteuern oder Reparaturen). Die Abschreibung unterscheidet sich auch von anderen Ausgaben, da sie beim Verkauf der Immobilie wieder erfasst wird.

Wenn Sie am Ende des Jahres einen Verlust aus Ihrer Miete hatten, könnten diese Verluste das normale Einkommen ausgleichen und Ihre geschuldeten Steuern reduzieren, aber es gibt ein paar Regeln/Einschränkungen, die bestimmen, ob und wie viel Ihrer Mietverluste abgezogen werden können.

Ich habe kürzlich ein Mietobjekt außerhalb des Bundesstaates gekauft. Ich möchte dem Spiel voraus sein und das Konzept der Abschreibung vollständig verstehen, damit ich nicht ahnungslos bin, wenn die Steuersaison kommt.

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Bedeutet das auch, basierend auf dem, was ich gelesen habe, dass ich einen Scheck vom IRS über 2.178,03 $ bekomme?

Ich werde nicht auf die Mathematik eingehen, die bei der Berechnung der Abschreibung beteiligt ist. Die Steueranweisungen erklären gut, was im ersten Jahr passiert. Die Tatsache, dass Sie wissen, das Land vom Gebäude zu trennen, ist ein guter Anfang.

Dabei gehe ich auf die Gesamtkonzepte zur steuerlichen Situation beim Mietobjekt ein.

Sie haben Einkünfte in Form der Mietzahlung des Mieters. Sie möchten alle Ihre Ausgaben verfolgen, um die Höhe dieses Einkommens zu reduzieren, das von Bund und Ländern besteuert werden kann. Beachten Sie, dass Sie je nach beteiligten Staaten damit rechnen müssen, in zwei Staaten einzureichen.

Die offensichtlichste Ausgabe, die Sie haben, die Hypothek, ist nicht so einfach, wie viele erwarten. Sie können die von Ihnen gezahlten Zinsen als Ausgabe geltend machen, aber nicht die Hauptzahlung. Dies liegt daran, dass die Höhe des Darlehens kein Einkommen war. Dies kann zu Situationen führen, in denen der Vermieter glaubt, dass die Immobilie Geld verliert, der IRS jedoch anderer Meinung ist.

Die gute Nachricht ist, dass die Eigentumswohnungs-/HOA-Gebühr, die Grundsteuer und die Hausversicherung Ausgaben sind, die Sie geltend machen können. Da einige oder alle diese Ausgaben über Ihre Hypothekenbank geleitet werden, stellen Sie sicher, dass Sie den detaillierten Bericht von der Hypothekenbank erhalten und aufbewahren, um sicherzustellen, dass alle Ausgaben dokumentiert und dem richtigen Jahr zugeordnet sind. Manchmal müssen Sie einige Ausgaben auf zwei verschiedene Jahre aufteilen.

Es können andere Ausgaben wie eine Verwaltungsgebühr anfallen, die Sie nicht vergessen möchten. Manchmal zahlt der Eigentümer die Nebenkosten, wenn Sie das tun, vergessen Sie nicht, sie einzufordern.

Abschreibungen sind ein großer Posten. Sie kann die Unfähigkeit, die Hauptzahlung geltend zu machen, ausgleichen.

Da dies das erste Jahr ist, sollten Sie auch sicherstellen, dass Sie die Abschlusskosten und andere Posten, die Sie beim Abschluss bezahlt haben, vollständig berücksichtigt haben. Häufig müssen Sie Versicherungen oder Steuern im Voraus bezahlen. Stellen Sie sicher, dass Sie nichts vergessen, und stellen Sie auch sicher, dass Sie es nicht doppelt zählen. Einige Punkte in den Abschlussdokumenten könnten in der detaillierten Jahresabrechnung der Hypothekenbank erwähnt werden.

Alle Zahlen dieser Immobilie werden in alle anderen Zahlen auf Ihren Steuerformularen übertragen. Die Abschreibung allein löst keine staatliche Prüfung aus.