Könnte ein 401k- oder IRA-Beitrag mein aktuelles steuerpflichtiges Einkommen in eine niedrigere Steuerklasse umwandeln? Ist dies für Traditional und Roth 401k dasselbe?

Von meinen Freunden bei Fairmark ist dies die Steuertabelle 2012.

Dies ist die Tabelle der auf das steuerpflichtige Einkommen geschuldeten Steuern, d. h. die „Bilanz“ der Erklärung nach allen Abzügen, Gutschriften usw.

Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen genau 35.350 US-Dollar beträgt, befinden Sie sich „in der 15 %-Spanne“, da die letzten 100 US-Dollar mit 15 % besteuert wurden. Aber die nächsten 100 $ des Einkommens würden mit 25 % besteuert.

Ja, ein Teil des 401(k)-Prozesses besteht darin, dass Sie sich darüber im Klaren sein müssen, wie hoch die Steuer auf das 401(k)-Geld vor Steuern gewesen wäre. Da ein Roth Geld nach Steuern ist, ändert es Ihre Klasse nicht, nur 401 (k) vor Steuern oder traditionelle IRA tun dies. Bei steuerpflichtigen 50.000 US-Dollar liegen Sie eindeutig in der 25%-Kategorie und würden Ihr Konto entsprechend auswählen. Wie Sie oben sehen können, ist die Steuerstruktur progressiv. dh die Steuer auf 35.350 $ wird auf 4867,50 $ festgesetzt und nur der darüber liegende Betrag wird mit 25 % besteuert. Die nächsten 100 oder 1000 US-Dollar an steuerpflichtigem Einkommen werden kein anderes Einkommen in die höhere Klasse drängen.

Viele verwenden die Strategie, auf die Benutzer 102008 anspielte, und steuern ihre Altersvorsorge so, dass das Vorsteuerkonto sie vor 25 % Einkommen bewahrt, aber nicht zu weit in die 15 %-Klammer fällt. Eine Mischung aus Traditional 401(k), Roth 401(k), Traditional IRA und Roth IRA kann Ihnen helfen, das Ziel genau zu erreichen, wenn Sie bereit sind, während des Jahres ein wenig Aufmerksamkeit zu schenken.

Ja, wenn Ihr Einkommen ganz am Anfang einer Steuerklasse steht, kann ein Abzug vom steuerpflichtigen Einkommen (was Traditional 401(k) und Traditional IRA tun) Ihr Einkommen senken, sodass es in einer niedrigeren Steuerklasse liegt. Roth 401(k) und Roth IRA sind nachsteuerpflichtig und wirken sich überhaupt nicht auf das steuerpflichtige Einkommen aus, so dass dies offensichtlich nicht auf sie zutrifft.

Aber ich möchte wirklich darauf hinweisen, dass "das Absenken Ihres steuerpflichtigen Einkommens auf eine niedrigere Einkommensklasse" an und für sich nicht sinnvoll ist . Was ich versuche zu sagen ist, dass ich angesichts der Tatsache, dass Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen um einen bestimmten Betrag reduzieren, keinen Vorteil darin sehe, dass Ihr Einkommen in eine niedrigere Klasse sinkt, anstatt den gleichen Betrag zu senken, aber darin zu bleiben die gleiche Halterung.

Tatsächlich könnte man argumentieren, dass es sogar noch „schlechter“ sein könnte, wenn es in eine niedrigere Klasse fällt, weil dies bedeutet, dass ein Teil Ihres 401(k)/IRA Einkommen abzieht, das weniger besteuert wird, also weniger Steuern spart; Wenn Sie dagegen den gleichen Betrag abgezogen hätten, Ihr Einkommen aber in einer höheren Steuerklasse blieb, zieht Ihr gesamtes 401(k)/IRA höher besteuertes Einkommen ab.

(Hinweis: Ich sage nicht, dass es nicht sinnvoll ist, 401(k)/IRA zu verwenden, um Ihr zu versteuerndes Einkommen unter bestimmte Werte zu senken. Zum Beispiel haben Sie häufig Anspruch auf viele Steuergutschriften, Abzüge, Befreiung von AMT und andere Steuervorteile eine Einkommensgrenze, und die Verwendung eines 401 (k) / IRA zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens, um unter diese Grenzen zu gelangen, ist eine übliche und nützliche Strategie. Diese Einkommensgrenzen entsprechen jedoch nicht den Steuerklassen . Und da die Frage speziell gestellt wurde über den Wechsel in eine niedrigere Steuerklasse sage ich nur, dass es nicht sinnvoll ist, nur in eine niedrigere Steuerklasse zu gehen.)

Mein Einkommen liegt etwas über dem Auslauf für den Abzug traditioneller IRA-Beiträge (siehe die Tabellen auf Seite 13 der Publikation 590 – diese können in zukünftigen Ausgaben verschoben werden). Dies bedeutet, dass, wenn ich alle meine 401.000 Beiträge in einen Roth stecke, keine IRA-Beiträge abzugsfähig sind. Ich habe einige, die nach Roth gehen und andere, die zu traditionellen 401k gehen, so dass ich meine AGI nach unten verschiebe, wo ein Teil meines traditionellen IRA-Beitrags abzugsfähig ist.