Angenommen, ich beabsichtige, die Graduiertenschule in Teilzeit zu besuchen, und bin derzeit Vollzeit bei einem Unternehmen beschäftigt, das eine vollständige Erstattung der Studiengebühren für die Graduiertenschule anbietet, mit dem Haken, dass ich nach der Erstattung X Jahre im Unternehmen arbeiten muss.
Gehen Sie davon aus, dass die Erschwinglichkeit kein Problem ist und wir nur versuchen, diese Kosten basierend auf Steuern usw. zu optimieren.
Wenn ich die Graduiertenschule aus eigener Tasche bezahle, kann ich von verschiedenen Steuerabzügen wie Lifetime Learning Credit und/oder Studiengebühren und Gebührenabzug profitieren. In diesem Fall zahle ich einen geringeren Betrag als die volle Studiengebühr aus dem vorhandenen Einkommen .
Wenn ich das Studiengebührenerstattungsprogramm meines Arbeitgebers in Anspruch nehme und X Jahre bleibe, liegt meine Steuerlast nur bei dem, was über der IRS-Grenze für die steuerfreie Studiengebührenerstattung liegt (5.250 USD ab 2017). In diesem Szenario zahle ich nur Steuern auf einen Teil des neuen Einkommens, das für die Studiengebühren verwendet wird . Bestehende Einnahmen werden nicht berührt.
Wenn ich das Studiengebührenerstattungsprogramm meines Arbeitgebers in Anspruch nehme und das Unternehmen zukünftig vor X Jahren verlasse, muss ich meine Erstattung an den Arbeitgeber zurückzahlen. Ich verstehe, dass ich dies in keiner Weise steuerlich geltend machen kann. Das heißt, ich zahle die Studiengebühren in voller Höhe aus dem vorhandenen Einkommen .
Stimmt es, dass ich keinen Anspruch auf Studienbeihilfe habe, wenn ich Studienbeihilfe an meinen Arbeitgeber zurückzahlen muss? Wenn ja, dann glaube ich, dass die Studienbeihilfe meines Arbeitgebers nur sinnvoll ist, wenn ich sicher weiß, dass ich X Jahre im Unternehmen bleibe.
Nehmen wir an, Ihr Grenzsteuersatz beträgt 20 % (da dies derselbe Satz ist, der für die Gutschrift für lebenslanges Lernen verwendet wird).
Sie haben also die Wahl: Zahlen Sie 80 % (nach Abzug der Steuergutschrift) Ihrer Studiengebühren aus eigener Tasche oder lassen Sie Ihren Arbeitgeber 100 % zahlen und Sie zahlen 20 % an Steuern (da es sich tatsächlich um Ihr Einkommen handelt)?
Sofern Sie Ihren Arbeitgeber mit hoher Wahrscheinlichkeit nicht vor X Jahren verlassen, sehe ich keinen praktischen Grund, die Erstattung der Studiengebühren von Ihrem Arbeitgeber NICHT in Anspruch zu nehmen.
Eventuell könntest du für die Rückzahlung eine Steuergutschrift geltend machen (müßte ich nachschlagen), aber das würde dir nur helfen, wenn du aus dem Unternehmen ausscheidest.
In jedem Fall würde ich die Rückerstattung nehmen und riskieren, sie zurückzahlen zu müssen.
Hart CO
Ethan
DJ Clayworth
Ethan