Warum ist die Gesamtbeitragsgrenze 401(k) (Arbeitnehmer + Arbeitgeber) so hoch?

Die Beitragsgrenze für Arbeitnehmer im Jahr 2014 beträgt 17.500 USD.

Die Gesamtbeitragsgrenze für 2014 beträgt 52.000 USD.

(Vorausgesetzt, sie werden nicht früher aufgrund eines geringen Einkommens gedeckelt.)

Das bedeutet, dass der IRS Platz für einen Arbeitgeberbeitrag von ~ 35.000 US-Dollar gelassen hat, ein 2: 1-Match ohne Begrenzung.

Das erscheint etwas übertrieben. Ich konnte eine Umfrage finden, die besagt, dass der durchschnittliche Unternehmensbeitrag in den Top-30-Plänen über 31.000 US-Dollar lag, also gibt es anscheinend Unternehmen und ihre Mitarbeiter, die den maximalen Beitrag leisten, aber ich denke, der durchschnittliche Unternehmensbeitrag ist viel geringer.

Warum ist der Abstand zwischen Mitarbeiter- und Gesamtlimit so groß?

Einige Unternehmen HABEN zu bestimmten Zeiten einigen Mitarbeitern eine 2:1-Vergütung angeboten ... genauso wie einige eine 2:1-Vergütung für einige Arten von wohltätigen Spenden angeboten haben. Was jetzt – oder jemals – durchschnittlich ist und was in der Vergangenheit gesehen wurde, sind verschiedene Dinge.

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Denn 401k's werden auch von Selbständigen genutzt. Eine Person, die ein profitables Einkommen nach Schedule C hat, kann ein 401k eröffnen und in einem beliebigen Verhältnis "matchen", bis zu 25 % des Nettogewinns oder der von Ihnen angegebenen Grenzen. So können Selbständige mehr Einkommensteuern in die Zukunft verschieben.

Warum nur selbstständig? Gute Frage. Fragen Sie Ihren Kongressabgeordneten. Meine Erklärung wäre, dass sie, da sie selbstständig sind, viel größere Gefahr laufen, kein Einkommen zu haben, besonders später im Leben, wenn ihr Geschäft schief geht. Daher brauchen sie ein größeres Polster als ein durchschnittlicher W2-Mitarbeiter, der einfach einen anderen Job finden kann.

Die Frage „warum nur Selbständige“ macht hier keinen Sinn. Normale Unternehmen können auch bei sehr hohen Quoten zusammenpassen, so dass Selbständige nichts Besonderes sind, außer dass sie wahrscheinlich eine hohe Übereinstimmungsquote wählen. Die Gesetze begünstigen die Selbstständigen in dieser Hinsicht nicht besonders.
@farnsy der "Gefallen" ist, dass es für Selbständige ihr Geld auf beiden Seiten ist, während ihr Geld für regelmäßig Angestellte nur auf der 17,5K-Seite liegt. Ich würde gerne bis zu 50.000 $ oder 25 % meines Einkommens beisteuern – aber ich bin nicht selbstständig, also kann ich das nicht.

Bei einigen 401.000-Plänen können Sie „zusätzliche Beiträge nach Steuern“ leisten. Sobald Sie die Beitragsgrenze vor Steuern (17,5.000 $ im Jahr 2014) erreicht haben, dürfen Sie im Grunde nach Steuern beitragen. Aufgrund dieses Timings werden sie manchmal als „Spillover“-Beiträge bezeichnet. Normalerweise wird diese Option beworben, um weiterhin eine Firmenübereinstimmung zu erhalten, selbst wenn Sie versehentlich die Vorsteuergrenze erreicht haben.

Aber wenn Sie tatsächlich auf Ihre Finanzen achten, ist es stattdessen eine praktische Möglichkeit, zusätzliches Steuervorteilsgeld beiseite zu legen. Allerdings sollten Sie diese Option nur nutzen, wenn Sie Ihre Vorsteuer- und Roth-Optionen bereits ausgeschöpft haben, da Sie weder die traditionelle Steuervergünstigung auf Beiträge noch die Roth-Steuervergünstigung auf das Einkommen erhalten. Wenn Sie jedoch das Unternehmen verlassen, können Sie das Geld nach Steuern direkt in eine Roth IRA überweisen, wenn Sie das Geld vor Steuern, das Match und die Einnahmen in eine traditionelle IRA überweisen.

Der letzte Satz ist ein wichtiger. Es ist das, was ich als "Mega-Hintertür-Roth-Beitrag" bezeichnet habe, neu für 2015 und ermöglicht es Ihnen, jedes Jahr effektiv einen Roth-IRA-Beitrag in Höhe von 58.500 USD (+ 1.000 USD, wenn Sie 50 oder älter sind) zu leisten.
Technisch gesehen gibt es den „Mega-Backdoor-Roth“, wie Sie ihn nennen, schon seit einigen Jahren, aber er hat sich 2015 von einer kniffligen rechtlichen Grauzone in ein offiziell genehmigtes IRS-Verfahren bewegt. obwohl sie sagen, dass es „vernünftig“ wäre, davon auszugehen in den Vorjahren zulässig gewesen wäre, wodurch die Entscheidung faktisch ex-post-facto getroffen würde.
Ok, ja, du hast Recht, wobei ich versuche, "knifflige rechtliche Grauzonen" zu vermeiden, wenn es um Steuern geht (oder anderswo :-) ). Also vielleicht statt „neu für 2015“ „offiziell für 2015 zugelassen“.
Interessant. Ich habe davon schon einmal gehört, aber ich hatte mich nicht allzu tief damit befasst, wusste nicht, dass es über der "normalen" Beitragsgrenze liegt.
Es ist erwähnenswert, dass diese Bestimmung eher ungewöhnlich ist. und selbst wenn Ihr Plan dies anbietet, werden Sie wahrscheinlich durch andere Faktoren eingeschränkt. B. ist Ihr Einkommen zu niedrig, um eine Rolle zu spielen, oder zu hoch, um HCE-Grenzwerte zu umgehen, oder der Plan hat ein niedrigeres Beitragslimit pro Gehaltsscheck oder ein niedrigeres jährliches Beitragslimit.
Warum ist die Gesamtbeitragsgrenze 401(k) (Arbeitnehmer + Arbeitgeber) so hoch?
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