Waschverkaufsbehandlung unter Verwendung verschiedener steuerbegünstigter Konten [Duplikat]

Als Folgemaßnahme zu dieser Frage: Auswirkung der Wash-Sale-Regel auf verschiedene Szenarien zwischen verschiedenen Arten von Konten

Fallen HSAs und 401k's bei der Berechnung von Steuerverlusten unter die gleiche Behandlung wie IRAs?

Beispielsweise sind Ihre HSA und 401k so eingestellt, dass sie zweiwöchentliche Beiträge zuweisen und Dividenden für einen Fonds X reinvestieren, was zu insgesamt 50 gekauften Anteilen während der 30 Tage vor und 30 Tage nach einem Verkauf von 100 Anteilen von Fonds X auf Ihrem persönlichen Maklerkonto führt . Gilt der Verlust auf dem persönlichen Maklerkonto nur für 50 Anteile des Fonds X?

Antworten (1)

Es wurde dokumentiert (obwohl die verknüpfte Frage meiner Meinung nach schrecklich ist), dass ein Verlust in einem steuerpflichtigen Konto durch einen Kauf in einem steuerbegünstigten Konto "gewaschen" werden kann.

Die Antwort auf Ihre Frage lautet ja, der Verlust aus verkauften Anteilen wird durch bis zur gleichen Anzahl von gekauften Anteilen im steuerbegünstigten Konto ausgeglichen.

In der Praxis würde es einer sehr sorgfältigen Person bedürfen, dies zu verfolgen und die Verluste nicht geltend zu machen. In meinem eigenen 401(k) habe ich nie wirklich auf wöchentliche/zweiwöchentliche Kauftermine oder Reinvestitionen von Dividenden geachtet. Im Nachhinein betrachtet handelte es sich bei den gekauften Anteilen immer um einen institutionellen Anteil und würden im Sinne der Wash-Sale-Regeln sowieso nicht als identisch angesehen.

Danke. Da ich in Indexfonds investiere, die denselben Index sowohl in steuerpflichtigen als auch in steuerbegünstigten Konten nachbilden, gehe ich davon aus, dass ich Gefahr laufe, eine Wäscherei auszulösen. Könnte ich die Wäsche ausgleichen, indem ich Anteile am steuerbegünstigten Konto verkaufe? Das ist einfacher, als die Anlageallokation zu ändern. Oder wäre es einfacher, die 401k zu vergessen und abzuwarten, ob ein Audit kommt?
Ich kann Ihnen nicht raten, die Abgabenordnung zu umgehen, aber praktisch bezweifle ich, dass selbst eine normale Betriebsprüfung dies finden würde. Und wenn dies der Fall wäre, würde die Entschädigung für den IRS ein paar Cent betragen, verglichen mit der Verfolgung echter Steuerhinterzieher.
Waschverkaufsbehandlung unter Verwendung verschiedener steuerbegünstigter Konten [Duplikat]
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