Wie kann man nicht abzugsfähige traditionelle IRA-Beiträge zu Roth IRA verschieben?

Ich habe in den Jahren 2019, 2020 und 2021 3 nicht abzugsfähige Beiträge auf mein traditionelles IRA-Konto geleistet. Stattdessen hätte ich das Geld zu Roth IRA beitragen sollen. Was wäre der beste Weg, dies zu beheben?

Hier ist eine Liste aller meiner Beiträge.

Jahr Beitrag
2018 5500 abzugsfähig
2019 6000 nicht abzugsfähig
2020 6000 nicht abzugsfähig
2021 6000 nicht abzugsfähig

Ich lese Publikation 590-A und es sieht so aus, als könnte ich meine Beiträge für 2020 und 2021 neu charakterisieren. Muss ich in diesem Fall den auf die Beiträge entfallenden Gewinn versteuern?

Für das, was es wert ist, habe ich auch 401k- und 403b-Konten.

"nicht abzugsfähige Beiträge zu meiner traditionellen IRA" - Können Sie erklären, wie Sie das gemacht haben? Meinen Sie damit, dass Sie einen traditionellen IRA-Beitrag geleistet, ihn aber nicht als Abzug von Ihren Steuern geltend gemacht haben?
Ich habe Beiträge zu meiner tIRA geleistet, konnte sie aber nicht abziehen, weil mein Einkommen über der Grenze liegt.

Antworten (2)

Auf eine Umcharakterisierung werden keine Steuern gezahlt. Bei einer Neucharakterisierung wird der Beitrag so behandelt, als ob er von Anfang an für die zweite Art von IRA geleistet worden wäre. Alle Einkünfte, die dem neu charakterisierten Beitrag zugeschrieben werden (nach einigen Arbeitsblättern berechnet), werden in die zweite IRA verschoben und so behandelt, als wären sie Einkünfte, die in der zweiten Art von IRA (in diesem Fall Roth IRA) erzielt wurden. Ich gehe davon aus, dass Sie bestätigt haben, dass Sie berechtigt sind, für 2020 und 2021 6000 USD an Roth IRA zu spenden.

Mein MAGI liegt über dem Limit, daher bin ich nicht berechtigt, Beiträge zu Roth IRA zu leisten. Bedeutet dies, dass ich nur die Möglichkeit habe, die Beiträge zurückzuziehen oder umzuwandeln? Mein Verständnis ist, dass ich in diesem Fall Steuern auf die Gewinne zahlen muss.
@Panic: Die Umschreibung in Roth IRA-Beitrag bedeutet, dass Sie zunächst so behandelt werden, als hätten Sie einen Roth IRA-Beitrag geleistet. Sie können dies also offensichtlich nicht tun, wenn Sie nicht berechtigt sind, etwas zu Roth IRA beizutragen. (Tatsächlich charakterisieren Personen, die zu Roth IRA beigetragen haben und feststellen, dass sie nicht berechtigt waren, Beiträge zu leisten, sie in traditionelle IRA-Beiträge um, um der Strafe zu entgehen.)
@Panic: Sie können Beträge von Traditional IRA in Roth IRA umwandeln, aber alle Abhebungen oder Umwandlungen von Traditional IRA müssen sowohl aus dem Vorsteuer- als auch aus dem Nachsteuerteil stammen (die abgezogenen Beiträge und Einnahmen sind beide Teil des Vorsteuerbetrags). -Steuerteil) im gleichen Verhältnis wie in Ihren traditionellen IRAs insgesamt, gemäß der Pro-Rata-Regel, und Sie müssen Steuern auf den Teil der Umwandlung zahlen, der aus Vorsteuerfonds stammt. Das Abheben ist wahrscheinlich eine schlechte Idee, weil Sie nicht nur den Vorsteueranteil versteuern müssen, sondern auch eine Strafe.
@Panic: Einen nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag zu leisten und ihn dann in Roth IRA umzuwandeln, ist der sogenannte "Hintertür-Roth-IRA-Beitrag", aber die übliche Voraussetzung ist, dass Sie kein Vorsteuergeld im traditionellen IRA haben müssen. Da Sie Vorsteuergelder in Traditional IRA haben, gibt es keine Möglichkeit, den Nachsteuerteil in Roth IRA umzuwandeln, ohne auch den Vorsteuerteil zu berühren (es sei denn, Ihr 401k-Plan erlaubt Ihnen, Vorsteuergelder von Traditional IRA zu übertragen hinein).
Mein 401k-Plan erlaubt das, danke!

Sie haben die Backdoor Roth IRA versehentlich neu erfunden :)

... vorhandenes traditionelles IRA-Geld in einen Roth überführen - so viel Sie wollen auf einmal, auch wenn es mehr als die jährliche Beitragsgrenze ist ...

https://www.investopedia.com/terms/b/backdoor-roth-ira.asp

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