Soweit ich weiß, ist zusätzlich zur Zahlung der Einkommenssteuer auf Gewinne auch eine Strafe für vorzeitige Abhebungen von einem 401 (k) erforderlich. Ich habe aber auch gehört, dass es Ausnahmen von der Strafe gibt, zB bei der Zahlung von Ausbildungskosten. Wenn dies jedoch zutrifft, warum sollte ich dann beispielsweise meinen Beitrag nicht so hoch maximieren, wie mein Unternehmen dazu bereit ist, wenn ich diesen Betrag sofort ohne Strafen abheben könnte? Mit anderen Worten, was hindert mich daran, meinen Beitrag zu erhöhen , da ich in einer Ausnahmesituation diese Erhöhung plus einen entsprechenden Betrag sofort abheben könnte ?
Wurde ich über Ausnahmen falsch informiert? Oder missverstehe ich, wie das Matching funktioniert, z. B. passt das Unternehmen nur einmal im Jahr pauschal zusammen? (Aber selbst dann scheint es möglich, einen Vorteil daraus zu ziehen.) Oder verstehe ich die Funktionsweise des Abhebens falsch, z. B. gibt es eine Grenze für die Häufigkeit des Abhebens? (Dito – ich sehe immer noch einen Vorteil.)
Von Seite 34 der Veröffentlichung 575 :
Steuerbefreiungen. Bestimmte vorzeitige Ausschüttungen sind von der Vorabausschüttungssteuer ausgenommen. Wenn der Zahler weiß, dass für Ihre vorzeitige Ausschüttung eine Ausnahme gilt, sollte der Ausschüttungscode „2“, „3“ oder „4“ in Feld 7 Ihres Formulars 1099-R angezeigt werden, und Sie müssen die Ausschüttung nicht auf dem Formular melden 5329.
Von Seite 3 der Publikation 970 :
Nehmen Sie vorzeitige Ausschüttungen aus jeder Art von individueller Altersvorsorge (IRA) für Bildungskosten vor, ohne die 10 % zusätzliche Steuer auf vorgezogene Ausschüttungen zu zahlen;
Deine Frage macht wenig Sinn. Die Ausnahmen sind sehr spezifisch und werden auf dieser Website (IRS.GOV) aufgeführt . Ich kann nicht sehen, wie Sie eine der Ausnahmen regelmäßig nutzen können, während Sie weiterhin beschäftigt sind und Beiträge leisten.
In jedem Fall zahlen Sie Einkommenssteuer auf jede Ausschüttung, die zuvor nicht besteuert wurde (was ein Roth-Konto oder ein nicht abzugsfähiger IRA-Beitrag wäre). Einschließlich des Arbeitgebermatches.
Hier ist der relevante Teil:
- Ausschüttungen an Ihren Begünstigten oder Nachlass bei oder nach Ihrem Tod.
- Ausschüttungen, weil Sie vollständig und dauerhaft behindert sind.
- Ausschüttungen als Teil einer Reihe von im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen über Ihre Lebenserwartung oder die Lebenserwartungen von Ihnen und Ihrem designierten Begünstigten. Wenn diese Ausschüttungen von einem anderen qualifizierten Plan als einem IRA stammen, müssen Sie sich von Ihrem Dienst bei diesem Arbeitgeber trennen, bevor die Zahlungen beginnen, damit diese Ausnahme gilt.
- Ausschüttungen in dem Umfang, in dem Sie abzugsfähige Krankheitskosten haben (Krankheitskosten, die 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen), unabhängig davon, ob Sie Ihre Abzüge für das Jahr aufschlüsseln oder nicht. Weitere Informationen zu Krankheitskosten finden Sie in Thema 502.
- Ausschüttungen aufgrund einer IRS-Abgabe des Plans gemäß Abschnitt 6331.
- Distributionen, die qualifizierte Reservist-Distributionen sind. Im Allgemeinen handelt es sich um Ausschüttungen an Personen, die für mindestens 180 Tage nach dem 11. September 2001 zum aktiven Dienst einberufen wurden.
Die folgenden zusätzlichen Ausnahmen gelten nur für Ausschüttungen aus einem qualifizierten Pensionsplan, der kein IRA ist:
- Ausschüttungen an Sie, nachdem Sie sich vom Dienst bei Ihrem Arbeitgeber getrennt haben, wenn die Trennung in oder nach dem Jahr erfolgte, in dem Sie das 55. Lebensjahr erreicht haben, oder Ausschüttungen aus einem qualifizierten staatlichen leistungsorientierten Plan, wenn Sie ein qualifizierter Mitarbeiter der öffentlichen Sicherheit waren (Staats- oder Kommunalverwaltung) die mit oder nach Vollendung des 50. Lebensjahres aus dem Dienst ausgeschieden sind.
- Ausschüttungen an einen alternativen Zahlungsempfänger im Rahmen einer qualifizierten Inlandsbeziehungsanordnung und
- Ausschüttungen von Dividenden aus Mitarbeiterbeteiligungsprogrammen.
Die meisten Unternehmen schreiben die Firmenübereinstimmung bei jedem Gehaltsscheck in Ihr Konto ein, aber Sie sind im Allgemeinen nicht für die Übereinkunft berechtigt. Wenn Sie vor dem angegebenen Zeitraum abreisen, ziehen sie einen Teil der entsprechenden Mittel zurück.
Ich kannte jemanden, der in den 1980er Jahren mit seinem 401K etwas Ähnliches gemacht hat. Sie geben 8 % ihres Gehaltsschecks nach Steuern ein; ein 100%-Match wurde hinterlegt; dann zogen sie den Mitarbeiterbeitrag jedes Quartal ab. Sie taten dies in den 10 Jahren, in denen ich sie kannte.
Dadurch wurden alle steuerlichen Auswirkungen vermieden, und sie sparten immer noch 8 % ihres Gehalts für den Ruhestand.
wenigadv
Andreas Cheong