Beiträge für Roth IRAs können bis zum 15. April des Folgejahres geleistet werden. Ohne in philosophische Diskussionen über die Durchschnittskosten in Dollar einzusteigen, war mein allgemeines Prinzip, das Geld so früh wie möglich auf den Markt zu bringen. Da ich das Geld am 1. Januar des Steuerjahres einbringen kann, habe ich dies gewissenhaft getan.
Da meine Karriere und mein Einkommen gestiegen sind, habe ich darauf geachtet, nur die Auslaufgrenzen beizusteuern. Leider hatte ich das Glück, dieses Jahr einen höheren Bonus als erwartet und eine höhere Gehaltserhöhung als erwartet zu erhalten, und ich werde jetzt gegen die AGI-Limits für Roth IRAs verstoßen.
Bevor ich meine Maklerfirma frage, würde ich gerne etwas über die beste Vorgehensweise erfahren. Ich fürchte, ich habe mir selbst Kopfschmerzen bereitet. Ich habe meine Lektion gelernt und werde das Geld künftig im folgenden Steuerjahr beisteuern, da mein Gehalt jetzt teilweise variabel ist. Meine eigentliche Frage lautet also: Wie melde ich dieses Problem selbst und wie ist es möglich, Roth IRA-Beiträge rückgängig zu machen?
Was Sie tun sollten, wird als "Neucharakterisierung" bezeichnet. Einzelheiten finden Sie in den Anweisungen für Formular 8606 (dieses Formular ist auch für die Meldung des Vorfalls zu verwenden). Siehe Beispiel 3:
Sie haben einen Beitrag zu einem Roth IRA geleistet und später einen Teil oder alles davon zu einem traditionellen IRA umgestaltet. Melden Sie den nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Anteil, falls vorhanden, auf Formular 8606, Teil I. Wenn Sie nicht den gesamten Beitrag neu charakterisiert haben, melden Sie den verbleibenden Roth IRA-Anteil des Beitrags nicht auf Formular 8606. Fügen Sie Ihrer Erklärung eine Erklärung bei, in der die Neucharakterisierung erläutert wird . Wenn die Umschreibung im Jahr 2012 erfolgte, geben Sie den von der Roth IRA überwiesenen Betrag auf Formular 1040, Zeile 15a an; Formular 1040A, Zeile 11a; oder Formular 1040NR, Zeile 16a. Wenn die Umschreibung im Jahr 2013 erfolgte, melden Sie den übertragenen Betrag nur in der beigefügten Erklärung und nicht in Ihrer Steuererklärung für 2012 oder 2013.
Sie charakterisieren es zurück zum traditionellen IRA-Beitrag, der nicht abzugsfähig ist. Sie wandeln es dann wieder in einen Roth IRA um. Im Grunde landen Sie genau an der gleichen Stelle, außer dass Sie, wenn Sie bereits einige Gewinne auf diesen Betrag hatten, diese jetzt versteuern müssen (für die Umwandlung, da es sich aufgrund der Neucharakterisierung jetzt um Gewinne handelt in einer traditionellen IRA).
Sie sollten sich natürlich an Ihren Makler wenden, um die Neucharakterisierung vorzunehmen (Umbuchung des Betrags und seiner Gewinne von einem Roth IRA-Konto auf ein traditionelles IRA-Konto).
Benutzer102008